《收費(fèi)公路PPP操作指南》在距離上次征求意見稿近一年后，終于千呼萬喚始出來，給收費(fèi)公路項(xiàng)目采用PPP模式一個(gè)明確的指引，也為市場(chǎng)的規(guī)范有序發(fā)展提供了指導(dǎo)。
一、這份文件是對(duì)財(cái)政部財(cái)金[2016]92號(hào)（不是剛剛出的92號(hào)文！）、國(guó)家發(fā)改委發(fā)改投資[2016]2231號(hào)以及發(fā)改辦基礎(chǔ)[2016]2851號(hào)操作模式和流程在收費(fèi)公路行業(yè)的細(xì)化補(bǔ)充。
二、明樹數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，本輪PPP中，收費(fèi)公路項(xiàng)目共計(jì)370項(xiàng)/3.3萬億元；已落地166項(xiàng)/1.5萬億元。還有大量項(xiàng)目未實(shí)施，由此可見本指南有很強(qiáng)的針對(duì)性。
三、《操作指南》首次明確提出了項(xiàng)目審批（核準(zhǔn)）方式，且該方式合理可行，也從實(shí)際操作中解決一直模糊的問題。
四、相對(duì)來說，《操作指南》整合較多，需要破解的一些問題尚未涉及：
1.收費(fèi)公路性質(zhì)問題與PPP模式的關(guān)系仍然沒有提及，沒有明確說出來政府還貸與經(jīng)營(yíng)性收費(fèi)公路是否都可以使用PPP模式操作。
2.沿線附屬設(shè)施中經(jīng)營(yíng)性用地的取得是否可以并入社會(huì)投資人招標(biāo)中。
3.文內(nèi)沒有涉及收費(fèi)價(jià)格的主導(dǎo)權(quán)及調(diào)整權(quán)。
五、從規(guī)范有序發(fā)展來看，相信本操作指南后續(xù)還會(huì)有各類通用款模板。收費(fèi)公路作為相對(duì)獨(dú)立、且受地域影響較小的行業(yè)，建設(shè)及運(yùn)營(yíng)期履約考核標(biāo)準(zhǔn)通用模板將會(huì)使項(xiàng)目的關(guān)注點(diǎn)逐步轉(zhuǎn)為運(yùn)營(yíng)管理。
六、明樹數(shù)據(jù)還通過大數(shù)據(jù)初步梳理了近期收費(fèi)公路特點(diǎn)，以供行業(yè)參考研究：
收費(fèi)公路入庫及落地規(guī)模
收費(fèi)公路分年度落地情況
不同類型牽頭人中標(biāo)收費(fèi)公路項(xiàng)目情況
部分收費(fèi)公路回報(bào)率散點(diǎn)圖
下面是作者對(duì)《收費(fèi)公路政府和社會(huì)資本合作操作指南》的逐條簡(jiǎn)評(píng)：
收費(fèi)公路政府和社會(huì)資本合作操作指南
第一章 總 則
第一條 為推動(dòng)收費(fèi)公路領(lǐng)域開展政府和社會(huì)資本合作（Public-Private Partnership，簡(jiǎn)稱PPP），規(guī)范收費(fèi)公路PPP模式的操作流程，根據(jù)《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于深化投融資體制改革的意見》（中發(fā)﹝2016﹞18號(hào)）、《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部 發(fā)展改革委 人民銀行關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會(huì)資本合作模式的意見》（國(guó)辦發(fā)〔2015〕42號(hào)）、《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營(yíng)管理辦法》（國(guó)家發(fā)展改革委、財(cái)政部、住建部、交通運(yùn)輸部、水利部、人民銀行令2015年第25號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目財(cái)政管理暫行辦法>的通知》（財(cái)金〔2016〕92號(hào)）、《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)<傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域?qū)嵤┱蜕鐣?huì)資本合作項(xiàng)目工作導(dǎo)則>的通知》（發(fā)改投資〔2016〕2231號(hào)）、《財(cái)政部 交通運(yùn)輸部關(guān)于在收費(fèi)公路領(lǐng)域推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本使用模式的實(shí)施意見》（財(cái)建〔2015〕111號(hào)）等規(guī)定，編制本指南。
簡(jiǎn)評(píng)：由于是去年底公開征求意見稿，故新的文件少被提及。
第二條 本指南所稱社會(huì)資本方，是指已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的各類國(guó)有企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)、外商投資企業(yè)、混合所有制企業(yè)，以及其他投資、經(jīng)營(yíng)主體。
簡(jiǎn)評(píng)：明樹數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，本輪收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目中，央企參與規(guī)模占比62%，地方國(guó)企參與規(guī)模占比36%，民企參與規(guī)模占比2%。
已落地收費(fèi)公路項(xiàng)目牽頭方企業(yè)性質(zhì)規(guī)模占比
第三條 本指南適用于規(guī)范新建、改擴(kuò)建收費(fèi)公路領(lǐng)域開展的政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目）的識(shí)別、準(zhǔn)備、社會(huì)資本方選擇、執(zhí)行和移交等活動(dòng)。
第四條 收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目，是指社會(huì)資本方按照市場(chǎng)化原則出資，獨(dú)資或與政府指定機(jī)構(gòu)共同成立項(xiàng)目公司，通過特許經(jīng)營(yíng)等方式，參與收費(fèi)公路投資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)和維護(hù)。政府通過授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、合理定價(jià)、財(cái)政補(bǔ)貼等事先約定的收益規(guī)則，使社會(huì)資本方獲得合理回報(bào)，實(shí)現(xiàn)防范并化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，激發(fā)市場(chǎng)活力，增加公路基礎(chǔ)設(shè)施有效供給等目標(biāo)。
第五條 收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目的實(shí)施應(yīng)當(dāng)遵循風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、收益共享、物有所值、公共利益最大化等原則，各方應(yīng)當(dāng)按照公平、公正、公開和誠(chéng)實(shí)信用的原則參與。
簡(jiǎn)評(píng)：收費(fèi)公路性質(zhì)問題與PPP模式的關(guān)系仍然沒有提及，沒有沒卻說出來政府還貸與經(jīng)營(yíng)性收費(fèi)公路是否都可以使用PPP模式操作。
第二章 項(xiàng)目識(shí)別和準(zhǔn)備
第六條 各級(jí)交通運(yùn)輸主管部門應(yīng)根據(jù)公路交通發(fā)展規(guī)劃在項(xiàng)目前期研究論證階段，根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)及PPP模式的有關(guān)要求，判斷項(xiàng)目是否適合引入社會(huì)資本方，將確定采取PPP模式的潛在項(xiàng)目，納入PPP項(xiàng)目庫。
簡(jiǎn)評(píng)：再次提出了項(xiàng)目庫管理、規(guī)劃引領(lǐng)的的概念，但是哪一類行政等級(jí)的項(xiàng)目分別納入哪一級(jí)別PPP項(xiàng)目庫還需明確。
需要使用各類政府投資資金的收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)納入三年滾動(dòng)政府投資計(jì)劃。
第七條 收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目可由政府或社會(huì)資本方發(fā)起，以政府發(fā)起為主。
各級(jí)交通運(yùn)輸主管部門應(yīng)配合財(cái)政、發(fā)展改革部門對(duì)納入收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目庫的潛在項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估篩選，并根據(jù)公路交通發(fā)展規(guī)劃提出收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目開發(fā)建議。
社會(huì)資本方可通過提交項(xiàng)目建議書的方式向交通運(yùn)輸主管部門或財(cái)政、發(fā)展改革等部門直接推薦潛在項(xiàng)目。
第八條 收費(fèi)不足以滿足社會(huì)資本方或項(xiàng)目公司成本回收和合理回報(bào)的，且政府對(duì)項(xiàng)目依法給予支持政策仍不能完全覆蓋成本、實(shí)現(xiàn)合理回報(bào)的，可考慮給予合理的財(cái)政支持。對(duì)符合公路交通發(fā)展規(guī)劃和車輛購(gòu)置稅支持政策的項(xiàng)目，可按照交通運(yùn)輸重點(diǎn)項(xiàng)目資金申請(qǐng)和審核規(guī)定，申請(qǐng)車輛購(gòu)置稅資金支持。
簡(jiǎn)評(píng)：文件明確了車購(gòu)稅的多種用途及性質(zhì)。
可以采取建設(shè)期投資補(bǔ)助、資本金注入、運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼、貸款貼息等一種或多種方式對(duì)收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目給予支持，其中建設(shè)期投資補(bǔ)助、運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼和貸款貼息等作為可行性缺口補(bǔ)助，不作為項(xiàng)目資本金。
政府采用資本金注入方式支持收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目的，應(yīng)明確政府出資人代表。政府指定的出資人代表按照本指南第二十六條第三款中所述的方式與社會(huì)資本方共同設(shè)立項(xiàng)目公司。
第九條 經(jīng)過本級(jí)人民政府授權(quán)，各級(jí)交通運(yùn)輸主管部門可作為項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或者指定有關(guān)單位作為項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目識(shí)別和準(zhǔn)備、社會(huì)資本方選擇、執(zhí)行和移交等PPP模式全生命周期的管理工作。
第十條 項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目工程可行性研究完成專家預(yù)審查后，可組織開展項(xiàng)目推介，介紹項(xiàng)目情況、了解潛在社會(huì)資本方財(cái)務(wù)實(shí)力、投融資能力、投資意向和條件等信息，進(jìn)一步評(píng)估項(xiàng)目開展PPP模式的可行性，設(shè)計(jì)PPP模式的基本框架。
第十一條 對(duì)于確定采用PPP模式的項(xiàng)目，在開展項(xiàng)目前期各項(xiàng)工作的同時(shí)，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)組織編制PPP項(xiàng)目實(shí)施方案。
實(shí)施方案主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目基本情況、項(xiàng)目運(yùn)作方式、交易結(jié)構(gòu)（包括投融資結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)測(cè)算和回報(bào)機(jī)制等）、建設(shè)運(yùn)營(yíng)和移交方案、風(fēng)險(xiǎn)分配方案、績(jī)效評(píng)價(jià)、合同體系和主要內(nèi)容、社會(huì)資本方應(yīng)當(dāng)具備的條件及選擇方式、保障和監(jiān)管措施以及應(yīng)當(dāng)明確的其他事項(xiàng)等。
在實(shí)施方案編制過程中，各級(jí)交通運(yùn)輸主管部門應(yīng)積極依托本級(jí)人民政府建立的PPP項(xiàng)目部門聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制，統(tǒng)籌考慮開展PPP項(xiàng)目政府可賦予的政策措施，包括征地拆遷、項(xiàng)目沿線土地開發(fā)使用、建設(shè)期投資補(bǔ)助或者運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼等，并在實(shí)施方案和社會(huì)資本方選擇招標(biāo)文件中予以明示。
對(duì)于申請(qǐng)車輛購(gòu)置稅資金的項(xiàng)目，還應(yīng)當(dāng)在實(shí)施方案中提出資金申請(qǐng)理由、支持額度和政府支持方式，有關(guān)政府支持方式參見本指南第八條。
實(shí)施方案可委托第三方進(jìn)行編制，承擔(dān)編制任務(wù)的第三方應(yīng)盡量避免與潛在社會(huì)資本方存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，如存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害社會(huì)資本方選擇的公正性。
簡(jiǎn)評(píng)：較為全面、詳細(xì)的列明了實(shí)施方案內(nèi)容，并且從實(shí)際操作層面提出了咨詢機(jī)構(gòu)盡量避免與潛在投資人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。
第十二條 項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)在編制完成項(xiàng)目實(shí)施方案后，向發(fā)展改革部門提交項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（含相關(guān)附件，下同）或項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告履行項(xiàng)目審批（核準(zhǔn)）程序。
政府采用建設(shè)期投資補(bǔ)助、運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼、貸款貼息方式參與收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目，按照核準(zhǔn)制管理；政府采用資本金注入、或既有資本金注入又有建設(shè)期投資補(bǔ)助、運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼、貸款貼息一種或幾種方式參與收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目，按照審批制管理。
簡(jiǎn)評(píng)：首次明確提出了項(xiàng)目審批（核準(zhǔn)）方式，且該方式合理可行，也從實(shí)際操作中解決一直模糊的問題。
對(duì)于需要交通運(yùn)輸部進(jìn)行行業(yè)審查的項(xiàng)目，同步逐級(jí)向交通運(yùn)輸部報(bào)送可行性研究報(bào)告或項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告等相關(guān)材料，并在上報(bào)文件中提出政府支持方式。
交通運(yùn)輸部按程序出具行業(yè)審查（核準(zhǔn)）意見，對(duì)于符合國(guó)家公路發(fā)展規(guī)劃、國(guó)家投資政策和車輛購(gòu)置稅資金安排規(guī)定的項(xiàng)目，將同時(shí)明確車輛購(gòu)置稅資金的安排上限和支持方式。
簡(jiǎn)評(píng)：在申請(qǐng)中央車購(gòu)稅補(bǔ)助過程中，由于申請(qǐng)時(shí)點(diǎn)靠前、后續(xù)方案仍然需要不斷完善調(diào)整，申報(bào)時(shí)不宜直接確定資金后續(xù)用途。
第十三條 項(xiàng)目審批（核準(zhǔn)）后，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)根據(jù)項(xiàng)目審批或核準(zhǔn)意見對(duì)項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行完善。
各級(jí)交通運(yùn)輸主管部門或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)重視項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)方案的深化研究，細(xì)化工程技術(shù)方案和投資概算等內(nèi)容，并作為確定項(xiàng)目實(shí)施方案的重要依據(jù)。
簡(jiǎn)評(píng)：收費(fèi)公路項(xiàng)目投資體量較大，如果前期設(shè)計(jì)深度不夠，后期發(fā)生變更將是雙方爭(zhēng)議焦點(diǎn)。細(xì)化方案雖然讓社會(huì)資本自主度減少，但也有效降低了政企雙方多種風(fēng)險(xiǎn)。
第十四條 項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)可組織相關(guān)專家對(duì)項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行評(píng)審。實(shí)施方案評(píng)審?fù)ㄟ^后，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)可委托專家或第三方編制項(xiàng)目物有所值評(píng)價(jià)報(bào)告。
項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)積極配合本級(jí)財(cái)政部門對(duì)物有所值評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行審核。物有所值評(píng)價(jià)審核未通過的，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)可對(duì)實(shí)施方案進(jìn)行調(diào)整后重新提請(qǐng)審核。
簡(jiǎn)評(píng)：此處專家對(duì)實(shí)施方案的評(píng)審更多的是一個(gè)初步評(píng)審的概念。
第十五條 經(jīng)審核通過物有所值評(píng)價(jià)的項(xiàng)目，由交通運(yùn)輸主管部門協(xié)調(diào)本級(jí)財(cái)政部門，依據(jù)項(xiàng)目實(shí)施方案和物有所值評(píng)價(jià)報(bào)告，組織編制財(cái)政承受能力論證報(bào)告，并出具財(cái)政承受能力論證報(bào)告審核意見。財(cái)政承受能力論證審核未通過的，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)可對(duì)實(shí)施方案進(jìn)行調(diào)整后重新提請(qǐng)審核。
第三章 社會(huì)資本方選擇
第十六條 項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)向本級(jí)人民政府上報(bào)項(xiàng)目實(shí)施方案申請(qǐng)聯(lián)合評(píng)審。通過實(shí)施方案聯(lián)合評(píng)審并經(jīng)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)后，由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)按照相關(guān)規(guī)定組織開展社會(huì)資本方選擇工作。
第十七條 項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)將上級(jí)或本級(jí)人民政府相關(guān)部門明確的支持政策作為選擇社會(huì)資本方的基本條件對(duì)外公開發(fā)布。
簡(jiǎn)評(píng)：信息公開，一視同仁，對(duì)社會(huì)資本做到公平公正公開。
第十八條 項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施方案和項(xiàng)目特點(diǎn)，通過公開招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等競(jìng)爭(zhēng)方式擇優(yōu)選擇社會(huì)資本方。
第十九條 通過公開招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等競(jìng)爭(zhēng)方式選擇社會(huì)資本方的程序，按照現(xiàn)行法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定實(shí)施。
第二十條 項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)和需要，依據(jù)批準(zhǔn)的實(shí)施方案編制招標(biāo)文件和PPP合同草案。招標(biāo)文件和PPP合同草案中各項(xiàng)承諾和保障等相關(guān)交易條件不得超出已批準(zhǔn)的實(shí)施方案規(guī)定的范圍。
第二十一條 項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目的特點(diǎn)和需要，對(duì)潛在社會(huì)資本方的財(cái)務(wù)狀況、投融資能力、商業(yè)信譽(yù)、市場(chǎng)信用、項(xiàng)目建設(shè)管理經(jīng)驗(yàn)和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)等資格條件作出要求，但不得以不合理的條件限制或者排斥潛在社會(huì)資本方，不得對(duì)不同所有制形式的潛在社會(huì)方實(shí)行歧視性待遇。
項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)接受具備投融資能力的潛在社會(huì)資本方參與投標(biāo)，不得將具備設(shè)計(jì)或施工資格能力作為參與投標(biāo)的強(qiáng)制性條件。對(duì)于具備設(shè)計(jì)或施工資格能力的社會(huì)資本方，或者自身不具備設(shè)計(jì)或施工資格能力但聯(lián)合了具有相應(yīng)資格能力的設(shè)計(jì)或施工單位共同組成聯(lián)合體投標(biāo)的社會(huì)資本方，按照《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》第九條規(guī)定，中標(biāo)后可以不再對(duì)設(shè)計(jì)或施工任務(wù)進(jìn)行招標(biāo)。對(duì)于不具備設(shè)計(jì)或施工資格能力的社會(huì)資本方，應(yīng)當(dāng)允許其中標(biāo)后依法對(duì)設(shè)計(jì)或施工任務(wù)進(jìn)行招標(biāo)。
簡(jiǎn)評(píng)：明確了金融機(jī)構(gòu)可以參與投標(biāo)，且強(qiáng)調(diào)了施工資格能力不是必備條件。但在實(shí)際操作中，施工企業(yè)參與往往中標(biāo)幾率最大。
第二十二條 收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目社會(huì)資本方招標(biāo)的評(píng)標(biāo)辦法可以采用綜合評(píng)估法或者法律、行政法規(guī)允許的其他評(píng)標(biāo)辦法。
采用綜合評(píng)估法的，應(yīng)當(dāng)在招標(biāo)文件中載明對(duì)競(jìng)價(jià)因素、管理經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)能力、投資能力、融資實(shí)力以及信用狀況等評(píng)價(jià)內(nèi)容的評(píng)分權(quán)重和評(píng)分方法，根據(jù)綜合得分由高到低推薦中標(biāo)候選人。
根據(jù)收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目的運(yùn)作模式和特點(diǎn)，社會(huì)資本方招標(biāo)的競(jìng)價(jià)因素可設(shè)置為項(xiàng)目合作期限、需要政府給予的財(cái)政補(bǔ)貼額度、社會(huì)資本方提出的合理投資回報(bào)率、通行費(fèi)收入最低需求等一項(xiàng)或者多項(xiàng)因素。
簡(jiǎn)評(píng)：
部分收費(fèi)公路項(xiàng)目回報(bào)率散點(diǎn)圖
第二十三條 采用公開招標(biāo)方式的，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在省級(jí)交通運(yùn)輸主管部門政府網(wǎng)站或者其他政府網(wǎng)站上公示前三名中標(biāo)候選社會(huì)資本方名單及排名，公示期不得少于3個(gè)工作日。
簡(jiǎn)評(píng)：市政類項(xiàng)目會(huì)公示專家打分情況，收費(fèi)公路項(xiàng)目投資較大，信息公開的要求更強(qiáng)烈，建議也可以參照。
第二十四條 公示結(jié)束后，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)可根據(jù)需要組織項(xiàng)目談判小組，必要時(shí)邀請(qǐng)第三方提供專業(yè)支持。
談判小組按照候選社會(huì)資本方的排名，依次與候選社會(huì)資本方進(jìn)行合同確認(rèn)談判，率先達(dá)成一致的即為中選社會(huì)資本方。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)與中選社會(huì)資本方簽署確認(rèn)談判備忘錄，并根據(jù)信息公開相關(guān)規(guī)定，公示相關(guān)信息。
第二十五條 談判確定的合同文本及相關(guān)文件不能與實(shí)施方案、物有所值評(píng)價(jià)報(bào)告、財(cái)政承受能力論證報(bào)告及招標(biāo)文件中已明確不得變動(dòng)的核心條款發(fā)生實(shí)質(zhì)性變更。
第二十六條 公示期滿無異議的，由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或交通運(yùn)輸主管部門會(huì)同投資主管部門將PPP項(xiàng)目合同提交本級(jí)人民政府批準(zhǔn)。
經(jīng)批準(zhǔn)通過后，根據(jù)本級(jí)人民政府的授權(quán)由相關(guān)單位或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)與依法選定的社會(huì)資本方簽訂投資協(xié)議，約定其在規(guī)定期限內(nèi)注冊(cè)成立項(xiàng)目公司（項(xiàng)目法人），并與項(xiàng)目公司簽訂收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目合同。
項(xiàng)目公司可以由社會(huì)資本方單獨(dú)設(shè)立，也可以由政府指定出資人代表采取出資入股或設(shè)立特殊股份的方式與社會(huì)資本方共同設(shè)立。
收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目合同應(yīng)當(dāng)主要包括以下內(nèi)容：
（一）項(xiàng)目名稱、內(nèi)容；
（二）合作范圍和期限；
（三）政府和項(xiàng)目公司的權(quán)利和義務(wù)；
（四）融資方案，投融資期限和方式；
（五）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及其調(diào)整機(jī)制；
（六）項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)要求；
（七）養(yǎng)護(hù)管理和服務(wù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；
（八）合理投資回報(bào)確定及調(diào)整機(jī)制；
（九）履約保證金的有關(guān)要求；
（十）合作期內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與保障；
（十一）建設(shè)運(yùn)營(yíng)服務(wù)監(jiān)測(cè)和績(jī)效評(píng)價(jià)；
（十二）安全質(zhì)量保證金制度及其責(zé)任；
（十三）政府承諾和保障；
（十四）應(yīng)急預(yù)案和臨時(shí)接管預(yù)案；
（十五）合同期限屆滿后，項(xiàng)目移交方式、程序和要求等；
（十六）合同變更、提前終止及補(bǔ)償；
（十七）監(jiān)督檢查；
（十八）違約責(zé)任；
（十九）爭(zhēng)議解決方式；
（二十）需要明確的其他事項(xiàng)。
第二十七條 收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目法人確定后，如與審批或核準(zhǔn)時(shí)的項(xiàng)目法人不一致，由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或交通運(yùn)輸主管部門組織協(xié)調(diào)按照有關(guān)規(guī)定依法辦理項(xiàng)目法人變更手續(xù)。
第二十八條 對(duì)于申請(qǐng)車輛購(gòu)置稅資金支持的收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目，在正式簽署收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目合同后，由省級(jí)交通運(yùn)輸主管部門組織向交通運(yùn)輸部報(bào)送項(xiàng)目車輛購(gòu)置稅資金申請(qǐng)函、收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目合同及各項(xiàng)審批文件等相關(guān)材料。
其他收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目按照項(xiàng)目管理權(quán)限上報(bào)有關(guān)部門。
第二十九條 交通運(yùn)輸部收到省級(jí)交通運(yùn)輸主管部門上報(bào)的材料并確認(rèn)符合條件后，對(duì)材料進(jìn)行審查。通過審查的，交通運(yùn)輸部出具資金安排確認(rèn)函，明確車輛購(gòu)置稅資金具體安排數(shù)額。
第四章 項(xiàng)目執(zhí)行
第一節(jié) 項(xiàng)目財(cái)政預(yù)算管理
第三十條 各級(jí)交通運(yùn)輸主管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)預(yù)算管理要求，將收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目合同中約定的政府跨年度財(cái)政支出責(zé)任納入中期財(cái)政規(guī)劃，經(jīng)財(cái)政部門審核匯總后，報(bào)本級(jí)人民政府審核，保障政府在項(xiàng)目全生命周期內(nèi)的履約能力。
第三十一條 經(jīng)本級(jí)人民政府同意納入中期財(cái)政規(guī)劃的收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目，由交通運(yùn)輸主管部門按照預(yù)算編制程序和要求，將合同中符合預(yù)算管理要求的下一年度財(cái)政資金支出納入預(yù)算管理，報(bào)請(qǐng)財(cái)政部門審核后納入預(yù)算草案，經(jīng)本級(jí)人民政府同意后報(bào)本級(jí)人民代表大會(huì)審議。
簡(jiǎn)評(píng)：明確了納入中長(zhǎng)期預(yù)算及年度流程。
第二節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)
第三十二條 項(xiàng)目公司正式成立后，應(yīng)盡快開展項(xiàng)目融資。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)會(huì)同本級(jí)財(cái)政部門敦促和監(jiān)督社會(huì)資本方或項(xiàng)目公司做好項(xiàng)目融資工作。
各級(jí)交通運(yùn)輸主管部門不得為項(xiàng)目公司或社會(huì)資本方的融資提供擔(dān)保。項(xiàng)目公司或社會(huì)資本方未按照收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目合同約定完成融資的，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)可依法提出履約要求，必要時(shí)提出終止收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目合同的要求。
簡(jiǎn)評(píng)：目前，項(xiàng)目中標(biāo)后融資難以到位是項(xiàng)目面臨的第一大問題，需要引起各相關(guān)參與方關(guān)注。
第三十三條 項(xiàng)目公司或社會(huì)資本方要按照合同約定統(tǒng)籌項(xiàng)目投入和產(chǎn)出，嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)文件組織工程建設(shè)，加強(qiáng)施工管理，確保工程質(zhì)量，并對(duì)工程質(zhì)量負(fù)責(zé)。
第三十四條 項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)可以采取聘請(qǐng)?jiān)O(shè)計(jì)審查單位、對(duì)項(xiàng)目監(jiān)理單位或者中心試驗(yàn)室試驗(yàn)檢測(cè)服務(wù)進(jìn)行直接招標(biāo)等措施，對(duì)設(shè)計(jì)及工程質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)控；也可以聘請(qǐng)第三方中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行成本審計(jì)或者承擔(dān)其他評(píng)估工作。
簡(jiǎn)評(píng)：明確了可以聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行履約管理，市場(chǎng)上必然會(huì)出現(xiàn)一批PPP全生命周期咨詢，但全生命周期咨詢也要關(guān)注提供服務(wù)的種類及能力。
第三十五條 各級(jí)交通運(yùn)輸主管部門應(yīng)根據(jù)收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目合同及有關(guān)規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目公司或社會(huì)資本方履行PPP項(xiàng)目建設(shè)責(zé)任進(jìn)行監(jiān)督。
第三十六條 項(xiàng)目建成后至試運(yùn)營(yíng)通車前，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容等合同約定和涉及公眾服務(wù)的內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收，并向交通運(yùn)輸主管部門出具驗(yàn)收意見，作為試運(yùn)營(yíng)通車收費(fèi)的前置條件。
第三節(jié) 項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)
第三十七條 項(xiàng)目公司或社會(huì)資本方要根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目合同，對(duì)收費(fèi)公路及其沿線設(shè)施進(jìn)行日常檢查、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)，保證收費(fèi)公路處于良好的技術(shù)狀態(tài)，為社會(huì)公眾提供安全便捷、暢通高效、綠色智能的公共服務(wù)。
簡(jiǎn)評(píng)：再一次明確了可研變更，但其他后續(xù)各類手續(xù)的辦理仍然需要不斷協(xié)調(diào)。
第三十八條 交通運(yùn)輸主管部門或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目合同嚴(yán)格履行有關(guān)義務(wù)，為項(xiàng)目公司建設(shè)運(yùn)營(yíng)收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目提供便利和支持，提高公共服務(wù)水平。
第三十九條 交通運(yùn)輸主管部門或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目合同中的運(yùn)營(yíng)服務(wù)績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)和考核辦法，定期對(duì)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)服務(wù)進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)作為項(xiàng)目公司或社會(huì)資本方取得項(xiàng)目回報(bào)的依據(jù)。
第四十條 交通運(yùn)輸主管部門或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)每3-5年對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行中期評(píng)估，重點(diǎn)分析項(xiàng)目運(yùn)行狀況和項(xiàng)目合同的合規(guī)性、適應(yīng)性和合理性；及時(shí)評(píng)估已發(fā)現(xiàn)問題的風(fēng)險(xiǎn)，制訂應(yīng)對(duì)措施，并報(bào)交通運(yùn)輸主管部門或者本級(jí)人民政府備案。
簡(jiǎn)評(píng)：收費(fèi)公路作為相對(duì)獨(dú)立、且受地域影響較小的行業(yè)，可以考慮出臺(tái)績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)通用模板。
第四十一條 交通運(yùn)輸主管部門或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目公司應(yīng)依照《收費(fèi)公路管理?xiàng)l例》的要求，公開披露項(xiàng)目相關(guān)信息，保障公眾知情權(quán)，接受社會(huì)監(jiān)督。
第四十二條 在收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目合同有效期內(nèi)，合同內(nèi)容確需變更的，協(xié)議當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在協(xié)商一致的基礎(chǔ)上簽訂補(bǔ)充合同，并報(bào)原審批機(jī)構(gòu)審批。
第四十三條 在項(xiàng)目合作期內(nèi)，因收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目合同一方嚴(yán)重違約或不可抗力等原因，導(dǎo)致社會(huì)資本方或項(xiàng)目公司無法繼續(xù)履行合同約定義務(wù)，或者出現(xiàn)合同約定的提前終止合同情形的，在與債權(quán)人協(xié)商一致后，經(jīng)原審批機(jī)構(gòu)審批，可以提前終止合同。
收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目合同提前終止的，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)或交通運(yùn)輸主管部門指定的其他機(jī)構(gòu)可以提前收回特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，并根據(jù)實(shí)際情況和合同約定給予合理補(bǔ)償或懲罰。
簡(jiǎn)評(píng)：建議在運(yùn)營(yíng)期排他性有個(gè)明確的說法、收費(fèi)價(jià)格的主導(dǎo)及調(diào)整也沒有涉及。
第五章 項(xiàng)目移交
第四十四條 在PPP合同期滿后，社會(huì)資本方或項(xiàng)目公司應(yīng)當(dāng)以良好的運(yùn)營(yíng)和養(yǎng)護(hù)狀態(tài)將收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目合同約定的項(xiàng)目及其附屬設(shè)施、相關(guān)資料等無償移交給政府有關(guān)部門或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)。
收費(fèi)公路PPP項(xiàng)目合同中應(yīng)當(dāng)明確約定項(xiàng)目移交的過渡期、移交內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)、移交程序、質(zhì)量保證及違約責(zé)任等。
第四十五條 項(xiàng)目移交應(yīng)設(shè)置過渡期。過渡期宜為PPP合作期限屆滿前1年或2年，政府有關(guān)部門或項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)和社會(huì)資本方或項(xiàng)目公司應(yīng)當(dāng)聯(lián)合組建項(xiàng)目移交委員會(huì)，研究制定項(xiàng)目移交方案，共同做好項(xiàng)目移交過渡期的相關(guān)工作。
項(xiàng)目移交方案應(yīng)當(dāng)包括移交的資產(chǎn)、資料明細(xì)，雙方委派的移交人員及移交程序等內(nèi)容。
第四十六條 PPP合同期滿前６個(gè)月，原審批機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)收費(fèi)公路進(jìn)行鑒定和驗(yàn)收。經(jīng)鑒定和驗(yàn)收，公路符合取得收費(fèi)公路權(quán)益時(shí)核定的技術(shù)等級(jí)和標(biāo)準(zhǔn)的，社會(huì)資本方或項(xiàng)目公司方可按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定向交通運(yùn)輸主管部門辦理公路移交手續(xù)；不符合取得收費(fèi)公路權(quán)益時(shí)核定的技術(shù)等級(jí)和標(biāo)準(zhǔn)的，社會(huì)資本方或項(xiàng)目公司應(yīng)當(dāng)在交通運(yùn)輸主管部門確定的期限內(nèi)進(jìn)行維修養(yǎng)護(hù)，達(dá)到要求后，方可按照規(guī)定辦理公路移交手續(xù)。
第四十七條 項(xiàng)目移交完成后，交通運(yùn)輸主管部門應(yīng)會(huì)同政府有關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目運(yùn)行養(yǎng)護(hù)狀況、成本效益、監(jiān)管成效等進(jìn)行評(píng)估。
第六章 附 則
第四十八條 本指南由交通運(yùn)輸部財(cái)務(wù)審計(jì)司會(huì)同綜合規(guī)劃司、公路局負(fù)責(zé)解釋。
第四十九條 本指南自印發(fā)之日起施行，有效期五年，《收費(fèi)公路政府和社會(huì)資本合作操作指南（試行）》（交辦財(cái)審〔2015〕192號(hào)）同時(shí)廢止。
