各市人民政府，省政府有關(guān)部門：
為深入貫徹黨的二十屆三中全會(huì)精神和習(xí)近平總書記考察安徽重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)省委十一屆七次、八次全會(huì)精神，加大并購(gòu)重組力度，促進(jìn)資源優(yōu)化配置，加快優(yōu)質(zhì)企業(yè)成長(zhǎng)壯大，持續(xù)增強(qiáng)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，培育發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力，經(jīng)省政府同意，現(xiàn)提出如下意見。
一、重點(diǎn)支持方向
（一）支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)開展并購(gòu)重組
發(fā)揮龍頭企業(yè)牽引帶動(dòng)作用，支持企業(yè)通過(guò)并購(gòu)重組擴(kuò)大市場(chǎng)份額，提升規(guī)模效應(yīng)，增強(qiáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力和產(chǎn)業(yè)鏈生態(tài)主導(dǎo)力。
發(fā)揮上市公司平臺(tái)作用，搶抓政策窗口期，支持企業(yè)通過(guò)并購(gòu)重組注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)、提升投資價(jià)值，加快向新質(zhì)生產(chǎn)力方向轉(zhuǎn)型。通過(guò)并購(gòu)重組，推動(dòng)具有關(guān)鍵核心技術(shù)、成長(zhǎng)潛力大、科創(chuàng)屬性突出的優(yōu)質(zhì)科技型企業(yè)加速成長(zhǎng)。
發(fā)揮中小企業(yè)特別是科創(chuàng)型中小企業(yè)核心技術(shù)優(yōu)勢(shì)，支持企業(yè)作為優(yōu)質(zhì)并購(gòu)標(biāo)的積極參與并購(gòu)重組，促進(jìn)大中小企業(yè)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、協(xié)同發(fā)展。通過(guò)培育并購(gòu)標(biāo)的“第二群體”，打造“創(chuàng)業(yè)—出售—再創(chuàng)業(yè)”的循環(huán)發(fā)展模式。
（二）聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域開展并購(gòu)重組
聚焦戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，以并購(gòu)重組推動(dòng)產(chǎn)業(yè)加速整合，實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)突破和迭代升級(jí)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
聚焦傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家節(jié)能、環(huán)保、質(zhì)量、安全等標(biāo)準(zhǔn)要求，規(guī)范行業(yè)準(zhǔn)入，以并購(gòu)重組推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，加快技術(shù)革新，提高產(chǎn)品質(zhì)量和附加值，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)向高端化、智能化、綠色化轉(zhuǎn)型發(fā)展。
聚焦現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，以并購(gòu)重組推動(dòng)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)與先進(jìn)制造業(yè)深度融合，培育壯大一批兩業(yè)融合標(biāo)桿企業(yè)，提升服務(wù)業(yè)市場(chǎng)發(fā)展主體能級(jí)。
（三）支持跨區(qū)域開展并購(gòu)重組
支持省內(nèi)有實(shí)力、帶動(dòng)力強(qiáng)的龍頭企業(yè)對(duì)省內(nèi)外企業(yè)進(jìn)行并購(gòu)重組，獲取先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，擴(kuò)大規(guī)模、拓展市場(chǎng)。
支持引進(jìn)省外龍頭企業(yè)并購(gòu)省內(nèi)企業(yè)，強(qiáng)化省外企業(yè)在皖投資布局，推動(dòng)省內(nèi)面臨困境或發(fā)展瓶頸的企業(yè)盤活資產(chǎn)、激發(fā)潛力、提高效益。
支持省內(nèi)重點(diǎn)領(lǐng)域龍頭企業(yè)開展跨境并購(gòu)，深度參與全球產(chǎn)業(yè)分工和合作，進(jìn)一步提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈韌性和安全水平，提高國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。
二、重點(diǎn)任務(wù)
（一）分類分業(yè)推進(jìn)。支持龍頭企業(yè)、上市公司等優(yōu)質(zhì)企業(yè)開展并購(gòu)重組，主管部門可制定相應(yīng)工作舉措，為企業(yè)提供政策支持與服務(wù)。各地可結(jié)合產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)際，細(xì)化支持當(dāng)?shù)仄髽I(yè)開展并購(gòu)重組相關(guān)政策。
（二）組織對(duì)接服務(wù)。分領(lǐng)域、分行業(yè)摸排建立潛在并購(gòu)企業(yè)清單、擬引進(jìn)戰(zhàn)略投資企業(yè)清單（以下簡(jiǎn)稱“兩清單”）。搭建多層次對(duì)接平臺(tái)，強(qiáng)化線下、線上對(duì)接。線下借助“雙招雙引”綜合服務(wù)平臺(tái)、投融資路演平臺(tái)等，推動(dòng)“兩清單”內(nèi)的企業(yè)與中介機(jī)構(gòu)開展對(duì)接，加強(qiáng)業(yè)務(wù)撮合；線上探索搭建并購(gòu)重組服務(wù)平臺(tái)，整合發(fā)布省內(nèi)外并購(gòu)重組供需信息以及金融機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)等服務(wù)信息，為企業(yè)提供全方位、多層次對(duì)接服務(wù)。對(duì)涉及商業(yè)秘密的重大并購(gòu)重組項(xiàng)目，嚴(yán)格落實(shí)保密措施。
（三）強(qiáng)化政策支持。加大對(duì)并購(gòu)重組企業(yè)產(chǎn)業(yè)政策支持力度。落實(shí)國(guó)家關(guān)于企業(yè)并購(gòu)重組各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策。支持國(guó)有企業(yè)開展并購(gòu)重組，完善考核機(jī)制。支持省新興產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金各母基金設(shè)立并購(gòu)重組子基金；探索設(shè)立科技型并購(gòu)子基金，支持科創(chuàng)型企業(yè)并購(gòu)重組。鼓勵(lì)各地政府性股權(quán)投資基金、私募股權(quán)投資基金參與產(chǎn)業(yè)并購(gòu)重組。引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放并購(gòu)重組貸款，合理確定并購(gòu)貸款規(guī)模、用途和期限。完善并購(gòu)重組企業(yè)的土地管理和職工安置政策。
（四）優(yōu)化政務(wù)服務(wù)。優(yōu)化境外投資備案審批流程，及時(shí)辦理企業(yè)并購(gòu)重組涉及的工商登記、生產(chǎn)許可、資產(chǎn)權(quán)屬證明、資質(zhì)證書等變更手續(xù)，推行并聯(lián)審批，提高審批效率。對(duì)并購(gòu)重組涉及的重組估值、業(yè)績(jī)承諾、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和關(guān)聯(lián)交易等適當(dāng)提高監(jiān)管包容度。依法依規(guī)、穩(wěn)妥審慎處理被并購(gòu)重組企業(yè)的相關(guān)行政處罰，依法及時(shí)辦理企業(yè)信用修復(fù)。為企業(yè)跨境并購(gòu)提供法律、財(cái)務(wù)、稅務(wù)、融資、人力資源等綜合服務(wù)，支持企業(yè)開拓國(guó)際市場(chǎng)，提升并購(gòu)競(jìng)爭(zhēng)力。建立部門協(xié)同、省市聯(lián)動(dòng)、政策融通的訴求辦理機(jī)制，通過(guò)省創(chuàng)優(yōu)營(yíng)商環(huán)境為企服務(wù)平臺(tái)等常態(tài)化收集、辦理企業(yè)存在的困難問(wèn)題。
（五）引導(dǎo)社會(huì)資本參與。大力發(fā)展參股型并購(gòu)基金，發(fā)揮其撮合、融資作用，積極促成并購(gòu)交易。前瞻布局控股型并購(gòu)基金，積極招引知名專業(yè)機(jī)構(gòu)，探索“控股收購(gòu)標(biāo)的—運(yùn)營(yíng)提升—轉(zhuǎn)讓退出”的商業(yè)模式。落實(shí)私募投資基金投資期限與重組取得股份的鎖定期限“反向掛鉤”機(jī)制，促進(jìn)“募投管退”良性循環(huán)。支持鏈主企業(yè)、上市公司發(fā)起參與并購(gòu)重組基金設(shè)立。推動(dòng)各類國(guó)家大基金落地安徽，鼓勵(lì)長(zhǎng)期資本、耐心資本參與設(shè)立并購(gòu)重組基金。
（六）構(gòu)建服務(wù)生態(tài)。積極引育頭部中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，為企業(yè)并購(gòu)重組提供專業(yè)中介服務(wù)。提升證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量，為企業(yè)并購(gòu)重組提供戰(zhàn)略咨詢、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、協(xié)助交易、法律服務(wù)、整合賦能等優(yōu)質(zhì)服務(wù)。支持組建省并購(gòu)聯(lián)合會(huì)等社會(huì)服務(wù)組織，加強(qiáng)并購(gòu)重組政策服務(wù)和信息交流。鼓勵(lì)各類中介機(jī)構(gòu)為企業(yè)提供境外投資和跨境并購(gòu)服務(wù)。
（七）強(qiáng)化培訓(xùn)宣傳。常態(tài)化組織開展專題培訓(xùn)，邀請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)、知名專家學(xué)者等系統(tǒng)解讀并購(gòu)重組相關(guān)知識(shí)及典型案例。將并購(gòu)重組納入對(duì)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部教育培訓(xùn)的重要內(nèi)容，推動(dòng)典型案例納入高校商學(xué)院課程體系。強(qiáng)化宣傳引導(dǎo)，開展并購(gòu)重組優(yōu)秀案例評(píng)選，對(duì)優(yōu)秀中介機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)予以通報(bào)表?yè)P(yáng)，形成推動(dòng)并購(gòu)重組的良好氛圍。
（八）加強(qiáng)監(jiān)督管理。嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)政策，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)并購(gòu)重組行為的監(jiān)督和管理，引導(dǎo)交易各方規(guī)范開展并購(gòu)重組活動(dòng)、嚴(yán)格履行信息披露和經(jīng)營(yíng)者集中反壟斷申報(bào)等法定義務(wù)，建立健全內(nèi)幕交易防控機(jī)制，有效防范和打擊財(cái)務(wù)造假、內(nèi)幕交易、市場(chǎng)操縱、惡意收購(gòu)、違法實(shí)施經(jīng)營(yíng)者集中及借并購(gòu)重組之名偷逃稅款、逃廢債務(wù)等行為，依法保護(hù)各方合法權(quán)益。妥善解決企業(yè)并購(gòu)重組中出現(xiàn)的問(wèn)題，對(duì)并購(gòu)重組中涉及的不良資產(chǎn)處置、債權(quán)債務(wù)關(guān)系、中小股東利益保護(hù)等事項(xiàng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，制定針對(duì)性措施，切實(shí)維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定。
三、組織保障
建立支持企業(yè)開展并購(gòu)重組協(xié)調(diào)工作機(jī)制（以下簡(jiǎn)稱“協(xié)調(diào)工作機(jī)制”），由省政府負(fù)責(zé)同志任召集人，省有關(guān)單位負(fù)責(zé)同志為成員，統(tǒng)籌推進(jìn)全省企業(yè)并購(gòu)重組工作，研究解決重大問(wèn)題。協(xié)調(diào)工作機(jī)制辦公室設(shè)在省工業(yè)和信息化廳，承擔(dān)組織、聯(lián)絡(luò)和協(xié)調(diào)等日常工作。
安徽省人民政府辦公廳
2024年12月22日
